Перечень Документов Для Возврата 13% За Землю

Команда юристов — Юрлидрус пишет для Вас. Мы рассказываем наш опыт, которого у нас более 35 лет, что позволяет давать правильные ответы на все, что может потребоваться в различных аспектах жизни и сейчас рассмотрим — Перечень Документов Для Возврата 13% За Землю. Если все же для ответа на Ваш вопрос требуется быстрый ответ в вашем городе, то лучше воспользоваться консультантом на сайте. Но лучше спросить в комментариях.

Внимание, данные могут быстро устаревать, законы очень быстро обновляются и постоянно дополняются, поэтому подписывайтесь на нас в социальных сетях, чтобы быть в курсе всех обновлений материала.

При этом важно знать, что право на вычет распространяется только на приобретенную землю, которая предназначена для строительства жилого дома. Она должна иметь статус ИЖС по документам. Никакие другие виды земельных участков не дают основания для получения вычета. Но получить вычет можно только в 2 случаях:

Способы получения

Если вы использовали свое право не полные 12 месяцев, а только часть из них, соответственно вы имеете право подать заявление на возврат переплаченного вами налога за остальные месяцы. Так же можно сделать, если вы вообще не использовали свое право на вычет в течение 1-3 лет. Позже этого срока вернуть переплаченный налог за покупку земли не получится.

Вычет через ФНС

Данный способ удобен тем, что гражданин, у которого возникло данное право, не должен ждать определенное время, чтобы воспользоваться положенными ему денежными средствами. При получении им очередных доходов от своего работодателя в виде заработной платы, они не будут облагаться налогом, пока полностью не будет исчерпана сумма, положенная к вычету.

Пример 2: Петров В. В. из примера 1 оформил земельный участок в декабре 2013 года. В 2014-м он сможет получить вычет 1 млн руб., а вот на купленный позднее участок вычет распространяться не будет (подп. 3 п. 1 ст. 220 НК, письмо Минфина от 23.06.2015 № 03-04-05/36283).

Расчет земельного налога осуществляется налоговыми органами. Физлицо может лишь проверить его правильность и в случае несогласия обратиться к налоговикам с заявлением и соответствующими документами для перерасчета.

Что такое налоговый вычет на земельный налог в 6 соток

1. Если право собственности на имущество оформлено в 2013 году и ранее, то в этом случае переноса вычета при его неполном использовании не допускается в соответствии с действующей на тот момент редакцией Налогового кодекса.

1. Вы резиденты РФ.
2. Платите налог на доходы по ставке 13%.
3. Построили дом в России.
4. Купили участок не у близкого родственника.
5. У вас есть документы, которые подтверждают расходы на строительство.
6. Раньше вы не использовали право на вычет или есть остаток.

Вычет при оплате земельного участка

Пока у дома нет жилого назначения и он официально не зарегистрирован в Росреестре, вычет при покупке земельного участка получить нельзя. Даже если с назначением земли и оформлением документов на нее все в порядке, налог все равно не вернут.

Если в документах написано «жилое строение»

Вы рассказывали про вычет при покупке квартиры, но нет статьи про строительство дома. Мы с женой продали квартиру, купили участок и строим дом. Что-то делаем сами или нанимаем рабочих. Оба официально работаем. На стройку вместе с участком потратили уже почти 4 млн рублей и потратим еще миллион. Все чеки сохраняем, что-то делаем сами или помогают друзья.

О каком процессе идет речь? Вычетом налогового типа называется процедура оформления возврата части денег за понесенные расходы, предусмотренные государством. Выражаясь простыми словами, человек может вернуть часть средств за определенные траты.

Определение вычета

Налоговый вычет при покупке жилья оформляется только после представления определенного пакета бумаг. Ему гражданин должен уделить должное внимание. Иначе в операции будет отказано.

Порядок действий

• правоустанавливающие справки на землю и дом;
• кадастровый паспорт недвижимости (нужно доказать, что на участке есть дом);
• паспорт заявителя;
• ИНН (при наличии);
• военный билет (для мужской части населения);
• заявление;
• чеки, выписки, расписки, способные указать на уплату по счетам заявителем;
• реквизиты для перечисления денег (они прописываются в заявлении);
• налоговая декларация;
• справки о доходах (обычно понимается форма 2-НДФЛ, которая берется в бухгалтерии у работодателя).

Мы уже выяснили, что приобрести можно и недостроенный дом. Важным моментом будет являться то, что получить право на имущественный вычет вы сможете с того момента, как станете собственником жилья. Роль играет не факт передачи денег (оплаты дома), а факт передачи вам жилья в собственность. Таким образом, достаточными основаниями для получения имущественной льготы станут:

Дом или участок?

Соответственно, если вы работаете и, как и все наёмные работники, платите НДФЛ, то в момент приобретения дома или квартиры вполне можете вернуть в собственный кошелёк до 13-ти процентов от стоимости жилья. Это касается и недвижимости, средства для покупки которой взяты в ипотеку.

Что такое имущественный вычет?

Выше речь шла о номинальном сроке, в котором в жизни плательщика наступило право налогового возврата. Теперь разберёмся, когда же этот возврат произойдёт фактически. Самое простое — нужно дождаться, чтобы год вступления гражданина в право собственника закончился. Почему? Потому, что человек имеет право на возврат конкретной и известной денежной суммы — уже заплаченной лицом как налоговым резидентом. Налоговый период должен окончится, дабы стало понятно, в каком размере сотрудник уже внёс платежи и на вычет какого размера имеет право в году наступающем.

Опытные налогоплательщики отмечают, что при личном визите в ФНС больше шансов на то, что инспектор сразу просмотрит бумаги и подскажет, где исправить недочеты.

Немного иная ситуация в оформлении через работодателя. Во-первых, все равно сначала следует пойти в ФНС и взять уведомление о возможности получить имущественный вычет. При этом опять будут проводить проверку, чтобы действительно подтвердить право налогоплательщика на получение льготы. Когда уведомление будет на руках, с ним и прочими документами следует обратиться в бухгалтерию.

Где можно оформить?

1. Покупка дома.
2. Приобретение земли с целью постройки жилого дома.
3. Расходы на покупку стройматериалов и некоторых видов ремонтных работ.
4. Проценты по ипотеке на дом.
5. Рефинансирование целевого кредита на дом в другой финансовой организации.

• Договор купли-продажи;
• Документы, подтверждающие статус земли — ИЖС, то есть свидетельство о праве собственности на дом, расположенный на участке, разрешение на строительство, например договор с подрядной организацией;
• Документы, связанные с оплатой процентов по кредиту, в случае оформления вычета на кредит;
• При включении в декларацию дополнительных трат на строительство дома и монтаж основных конструкций — документы, подтверждающие расходы.

• Гражданства РФ;
• Статуса резидента (пребывание в стране более 6 месяцев подряд);
• Перечисление подоходного налога в размере 13 % за период, в отношении которого подано прошение о возмещении. Если налог не выплачивался — возвращать нечего.

Условия получения

• Максимальная сумма покупки, с которой исчисляется вычет. Она равна 2 000 000 руб. без использования кредита и 3 000 000 руб. с ним;
• Получить назад можно только 13% от стоимости земельного участка, а не всю потраченную сумму;
• Наличие статуса земли должно быть под индивидуальное жилищное строительство (ИЖС);
• Возврат невозможен за земельный участок без жилого дома на нём.

Все эти расходы включаются в состав основного имущественного вычета. Что касается таких немаловажных статей затрат как покупка мебели, сантехники, благоустройство участка, услуги дизайнеров, то они не подлежат возмещению.

Особенности получения налогового вычета при покупке участка с домом

Документы на возврат нужно успеть подать в течение 3-х лет после покупки. Например, если дом с землей куплены в 2016 году оформить вычет нужно до 2019 года иначе истечет срок давности и деньги уже не вернут.

Размер вычета при покупке в ипотеку

Если фактические затраты налогоплательщика превысили лимит в 2 млн.р., то учитывается именно эта величина. Воспользоваться имущественным вычетом граждане могут несколько раз, пока из совокупные затраты на покупку недвижимости не достигнут лимита.

Для получения налогового вычета на земельный участок необходимо наличие документов, подтверждающих право собственности налогоплательщика на земельный участок и на жилой дом. Первым годом, по доходам которого Вы сможете получить налоговый вычет за приобретение земли, будет год, в котором будут соблюдены необходимые условия для получения вычета (в том числе оформлены указанные выше документы). Срок подачи документов для получения вычета за земельный участок через налоговую инспекцию начинает исчисляться 1 января года, следующим за годом, в котором Вы получили право на имущественный вычет (о сроке подачи документов при получении вычета за землю через работодателя читайте ниже). Получить вычет Вы можете и в последующие налоговые периоды (годы) вне зависимости от периода, когда Вы несли расходы на приобретение недвижимого имущества.

Супруги Кожевниковы купили участок в 2017 году в совместную собственность. В 2018 году они продали его по кадастровой стоимости за 1 500 000 руб. по одному договору, как единый объект собственности. Они договорились, что вычет будет получать супруг.

Что говорит законодательство?

На земле уже должно находиться жилое строение или строительство только планируется. Если земля соответствует данным требованиям, потребуется составить декларацию 3-НДФЛ. Нужно заполнить заявление. На оформление в среднем уходит от 1 до 4 месяца.

8. График погашения кредита и уплаты процентов по кредитному (ипотечному) договору (копия). Такой график может быть пунктом или приложением договора, а может быть каким-нибудь отдельным документом. График погашения может быть описан и словами.

По процентам по ипотечному кредиту

15. Пенсионное удостоверение (копия). Такой документ нужен, если Вы пользуетесь правом получать вычет за прошлые периоды, заполняя декларацию за годы до года оформления жилья. Пенсионеры в отличие от других имеют право получать вычет за годы до года наступления права на вычет.

В случае подачи документов за другого человека

2. Заявление на возврат налога с реквизитами банковского счета, на который Вам будут перечислены деньги (оригинал). Правильное заявление Вам сформирует вместе с декларацией наш веб-сайт: «Декларация 3-НДФЛ» / «Заполнить онлайн» (только для деклараций, начиная с декларации за 2014 год).

К примеру, зарплата в месяц составляет 25 тысяч рублей, организация направляет в налоговую инспекцию 13% от этого показателя – 3 тысячи 250 рублей. В течение 12 месяцев размер уплаченного налога составит 39 000 р. Эту сумму гражданин получит, когда соберет пакет документов и заполнит декларацию в налоговой службе. На следующий год он вправе снова воспользоваться вычетом. Ежегодно процедура повторяется, пока заявителю не выплатят полную сумму в 260 или 390 тысяч рублей.

Кто имеет право вернуть подоходный налог по купленному дому

• неполный пакет документов;
• право собственности не зарегистрировано в государственном реестре;
• дом приобретен на средства материнского капитала или выплат, предоставленных государством;
• деньги, переданные в результате сделки, не принадлежали покупателю.

Документы для получения вычета

• свидетельство о праве собственности либо выписку из ЕГРН;
• договор купли-продажи;
• паспорт на жилье и землю, выданный в кадастровой палате;
• копия паспорта заявителя;
• копия ИНН;
• для мужчин – военный билет;
• заявление от налогоплательщика лично или его представителя по доверенности;
• чеки и платежные документы, подтверждающие приобретение объекта;
• справка о доходах за год;
• декларация, заполненная по форме;
• реквизиты счета для перевода суммы;
• соглашение о предоставлении ипотеки и график платежей (в случае кредитования).

В обоих случаях на первом этапе подается декларация по форме 3 и необходимые документы в налоговую инспекцию. Информировать ФНС можно несколькими способами: путем личного обращения, через сайт государственных и муниципальных услуг или через личный кабинет налогоплательщика на сайте ведомства.

Вернуть средства удержанные с зарплаты можно как при продаже, так и при покупке недвижимости. При продаже дома, который находится в собственности менее 3 лет, необходимо внести в казну 13% от стоимости объекта. Однако, если цена дома и участка не превышает 1 миллион рублей, то 130 тысяч уплаченного налога, подлежит возврату.

Содержание статьи

При стоимости индивидуального жилищного строения или доли в нем менее, чем лимит, возвращаемая сумма определяется исходя из стоимости объекта: при цене дома в 600 тысяч государство вернет 78 тысяч рублей, то есть 13% от потраченных средств. Оставшуюся сумму в 182 тысячи можно будет получить при покупке квартиры или другого дома.